Звіт про виконання сільського бюджету за 2020 рік
У К Р А Ї Н А
Клішковецька сільська рада
Дністровського району Чернівецької області
4-а сесія VІІІ скликання
(2-е пленарне засідання)
Р І Ш Е Н Н Я №112/04/2021
Від 18 лютого 2021 року с. Клішківці
Про виконання
сільського бюджету
за 2020 рік
Заслухавши звіт начальника фінансового відділу Клішковецької сільської ради Людмили ГОРОДЕНСЬКОЇ «Про виконання сільського бюджету Клішковецької сільської ради за 2020 рік» та відповідно до частини 4 статті 80 Бюджетного кодексу України та ст.26 п.1 пп.23 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», сільська рада
В И Р І Ш И Л А:
1. Затвердити звіт «Про виконання сільського бюджету Клішковецької сільської ради за 2020 рік» згідно Додатку.
2. Контроль за виконанням даного рішення покласти на постійну комісію сільської ради з питань фінансів, бюджету, планування соціально-економічного розвитку, інвестицій, міжнародного співробітництва, земельних відносин природокористування, планування території, будівництва, архітектури, охорони пам’яток, історичного середовища та благоустрою (голова комісії –Віктор НЕПИЙВОДА).
Сільський голова Віктор ДРОНЬ
Додаток до рішення
4-ої сесії сільської ради (2-е пленарне засідання)
№112/04/2021 від 18.02.2021 р.
Звіт про виконання сільського бюджету
Клішковецької сільської ради за 2020 рік
Бюджет Клішковецької територіальної громади складається з одного сільського бюджету.
Уточненим планом бюджету Клішковецької сільської ради на 2020 рік передбачено доходів в сумі 46 383 540,46 грн. в тому числі по загальному фонду в сумі 45 869 010,00 грн., по спеціальному фонду в сумі 514 530,46 грн.
Фактично надійшло доходів в сумі 46 424 878,57 грн., в тому числі по загальному фонду в сумі 45 972 111,85 грн., що становить 100,2% до уточненого плану, по спеціальному фонду в сумі 452 766,72 грн.
Уточненим планом на 2020 рік передбачено видатків в сумі 48 339 422,33 грн., в тому числі по загальному фонду в сумі 45 780 817,00 грн., по спеціальному фонду в сумі 2 558 605,33грн.
Касові видатки за 2020 рік склали в сумі 46 682 169,39 грн., в тому числі по загальному фонду в сумі 44 573 185,80 грн., що становить 97,4 % до уточненого плану, по спеціальному фонду в сумі 2 108 983,59 грн., що становить 82,4 % до уточнених призначень.
Впродовж року діяльність Клішковецької територіальної громади спрямована на покращення економічної ситуації, ефективне використання фінансових ресурсів, поліпшення умов підприємницької діяльності, вирішення проблем у соціальній сфері.
Найбільшими бюджетоутворюючими підприємствами громади є: ДП «Хотинський лісгосп», КНП Клішковецький центр ПМСД, ТзОВ «Люд Вік Агро», ТОВ «ЧОЕК» та приватні підприємці Сорочан І.О., Николюк Р.В., Мангул О.В., Білий І.М..
Найбільшу питому вагу серед податків i зборів загального фонду займає податок на доходи фізичних осіб 59,0%, єдиний податку 20,9 % , плата за землю -9,5%.
До сільського бюджету по загальному та спеціальному фондах (без урахування трансфертів) за 2020 рік надійшло 11 490 306,72 грн., що становить 101,5% до річного плану, затвердженого сільською радою з урахуванням змін (11 322 530,46 грн.) та на 223 895,40 грн. (8,5%) менше, ніж за минулий рік.
Відповідно до плану затвердженого сільським бюджетом на 2020 рік передбачено доходів до загального фонду в сумі 10 845 000,00 грн., фактично надійшло 11 074 539,94 грн., що становить 102,1%, а саме:
• податку на доходи фізичних осіб – 6 537 445,89 грн., (59,0% надходжень загального фонду) що становить 102,6 % (+168 689,89 грн.) до планових річних призначень та на 829 736,67 грн. (+14,5%) більше ніж в минулому році;
• єдиного податку 2 317 879,94 грн. (20,9% надходжень загального фонду) що становить 100,6 % до уточнених планових річних призначень. В порівнянні з минулим роком надходження збільшились на 13,5% (+275 582,90 грн.).
• плати за землю – 1 048 717,00 грн. (9,5% надходжень загального фонду), відсоток виконання податку до планових річних призначень складає 102,1. Зменшення до минулорічних надходжень становить 30 477,05 грн. зменшилась кількість землекористувачів
• акцизного податку з реалізації через роздрібну торгівельну мережу підакцизних товарів (5,9% надходжень загального фонду) 657 748,50 грн., що становить 102,1 % до уточненого плану на рік та на 75 107,69 грн. більше ніж в минулому році ;
• податку на нерухоме майно 123 954,53 грн. (1,1 % надходжень загального фонду), що становить 100,7 % до планових річних призначень, що на 33 536,68 грн. більше надходжень минулого року;
• плата за надання адміністративних послуг ( 0,8 % надходжень загального фонду), 90 979,4 грн., що становить 106,2 відсотка до плану та на 52,31грн. більше минулорічних надходжень;
• рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів місцевого значення –64 265,48 грн.. (0,6% надходжень загального фонду ) виконання становить 100,0%. Менше аналогічних надходжень 2019 року на 135 200,34 грн. у зв’язку із зменшенням обсягу заготівлі лісодеревини ;
• надходження від адміністративних штрафів та інших санкцій – 363,90 грн., що становить 100,3 відсотків до річного плану, на 34622,10 грн. менше надходжень 2019 року.
По коду 24060300, 21080500 ««Інші надходження» надходжень не було.
До спеціального фонду надійшло 415 766,78 грн. або 103,9% до річного плану з урахуванням змін 477 530,46 грн. -61763,68 грн.) та на 1 13 126,07 грн. менше , ніж за минулий рік .
В розрізі основних платежів до спеціального фонду надійшло:
•власних надходжень бюджетних установ –362748,19 грн., що становить 101,6% (+5742,32 грн.) до плану та на 321 519,48 грн. менше минулого року ( у зв’язку з запровадженням карантинних заходів;
•цільових фондів – 52494 89713,00 грн., що становить 43,8% (-67 506,00 грн.) до плану та на 37 219,00 грн. менше минулорічних показників, за рахунок зменшення кількості платників добровільних внесків.
Протягом 2020 року проводився щоденний моніторинг надходження доходів та щомісячний аналіз показників надходження платежів до сільського бюджету у розрізі податків та платежів.
За 2020 рік проведено 6 зустрічей з платниками податків та зборів з питань легалізації виплати заробітної плати та зайнятості населення. Крім того, відбулося 4 засідання з питань погашення заборгованості заробітної плати (грошового забезпечення), пенсій, стипендій, соціальних виплат та орендної плати за земельні та майнові паї. Проведено роз’яснювальну роботу з фізичними особами з питань недопущення фактів використання найманої праці без укладання трудового договору.
Виконання видаткової частини загального фонду сільського бюджету за 2020 рік становить 44 573 185,80 грн. або 97,3% до річних призначень.
Завдяки вжитим заходам по наповненню доходної частини бюджету та ефективному використанню бюджетних коштів своєчасно виплачена заробітна плата працівникам бюджетних установ з урахуванням єдиної тарифної сітки, забезпечено стовідсоткову оплату за спожиті бюджетними установами та організаціями енергоносії та комунальні послуги.
Видатки спеціального фонду за 2020 рік становлять грн. 2 108 983,84, або 82,4% до призначень.
На виконання бюджетної програми 0150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад та їх виконавчих комітетів» по загальному фонду передбачено асигнування в сумі 7 119 514,00 грн., касові видатки за 2020 рік склали 7 076 938,72 грн., що складає 99,4% річних призначень. в т. ч. по захищених статтях:
Касові видатки на заробітну плату з нарахуваннями за 2020 рік склали 6 831 696,18 грн., або 99,8%. За рахунок зазначених коштів профінансовано виплати обов’язкового характеру та стимулюючі виплати. На оплату комунальних послуг та спожитих енергоносіїв спрямовано видатки в сумі 44 687,96 грн., або 83,6%. Прострочена дебіторська та кредиторська заборгованість відсутня.
Касові видатки по спеціальному фонду за 2020 рік склали 25 761,77 грн., при уточненому плані 2020 року 25761,77 грн., виконання складає 100%.
На виконання бюджетної програми 0160 «Керівництво і управління у відповідній сфері у містах, селищах, селах, об’єднаних територіальних громадах» по загальному фонду передбачено асигнування в сумі 25 620,00 грн. на утримання Фінансового відділу, касові видатки за 2020 рік склали 24 979,50 грн., що складає 97,5% річних призначень. Касові видатки на заробітну плату з нарахуваннями за 2020 рік склали 24 979,50 грн., або 97,5%.
За бюджетною програмою 0180 «Інша діяльність у сфері державного управління» по загальному фонду передбачено кошти в сумі 6 950,00 грн., освоєно 6 864,13 грн., що становить 98,8% до річних призначень. Кошти спрямовано на фінансування:
• Програми встановлення додаткових відеокамер та обслуговування системи відеоспостереження у Клішковецькій сільській раді на 2019-2021 роки – 6 864,13 грн.- (щорічна плата за обслуговування 5 відеокамер та витрати на послуги інтернет та електроенергію);
• оплата послуг Інтернету - 3000,00 грн.
• оплата електроенергії - 3864,13 грн.
За бюджетною програмою 0190 «Проведення місцевих виборів та референдумів, забезпечення діяльності виборчої комісії Автономної Республіки Крим» по загальному фонду передбачено кошти в сумі 797 210,00 грн., освоєно 672 351,91 грн., що становить 84,3% до річних призначень. Кошти спрямовано на фінансування: касові видатки на заробітну плату склали 517 767,27 грн.;
• предмети, матеріали, обладнання та інвентар – 137 457,25 грн.
• медикаменти та перев`язувальні матеріали – 4 024,00 грн.
• оплата послуг (крім комунальних) – 13 103,42 грн.
За бюджетною програмою 1020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т.ч. школою – дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами» передбачені видатки на утримання трьох закладів ( Полянського НВК, Клішковецької гімназії, Клішковецького опорного закладу освіти імені Л. Каденюка) по загальному фонду 30 688 450,81 грн. і спеціальному фонду в сумі 1 623 519,97 грн.
Освоєно коштів по загальному фонду за 2020 рік в сумі 29 892 835,81 грн., що становить 97,4 % до річних призначень в т. ч. по захищених статтях:
- оплату праці - 97,4%;
- продукти харчування – 90,0%;
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 81,3%.
На виплату заробітної плати та нарахувань на зарплату спрямовано за 2020 рік 22 999 658,09 грн., що дало змогу повністю забезпечити виплату заробітної плати працівникам галузі.
Видатки на продукти харчування профінансовано на суму 366 466,50 грн.
На оплату комунальних послуг та спожитих енергоносіїв спрямовано видатки в сумі 840 361,40 грн., що забезпечило оплату спожитих енергоносіїв та комунальних послуг в повному обсязі.
Касове виконання за звітний період по спеціальному фонду становить 1 270 932,22 грн.. або 78,3% до річних призначень, в т.ч.
- Предмети, матеріали, обладнання та інвентар 12 100,00 грн.
- продукти харчування 191 585,22 грн.
- капітальні видатки -1 066 247,00 грн.
Вартість харчування в 2020 році за один день становила по дитячих дошкільних закладах - 24,85 грн., дітей з пільгової категорії – 24,62 грн., учнів 1-4 класів – 13,66 грн., учнів 5-11 класів – 18,44 грн.
На реалізацію Програми «Обдарована молодь» на 2017-2020 роки сільським бюджетом передбачено 21 000,00 грн., видатки складають 21 000,00 грн., або 100% річних призначень (КЕКВ 2730 – виплата грошових винагород 41 учням-переможцям учнівських олімпіад).
За бюджетною програмою 1100 «Надання спеціальної освіти школами естетичного виховання (музичними, художніми, хореографічними, театральними, хоровими, мистецькими) передбачено видатки на утримання Клішковецької музичної школи. По загальному фонду 3 182 660,00 грн., касові видатки -3 067727,79 грн. (98,1% річних призначень) в т.ч. по захищених статтях:
- оплату праці ( КЕКВ 2110,2120) – 98,2%;
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв (КЕКВ 2270) –99,9%.
На виплату заробітної плати та нарахувань на зарплату спрямовано за 2020 рік 1 800 530,63 грн., що становить 98,2% видатків загального фонду.
Касові видатки по спеціальному фонду складають 164,993,70 грн., або 92,8 % до річних призначень в т.ч.: оплату праці ( КЕКВ 2110,2120) -145 969,70 грн. оплата комунальних послуг та енергоносії (КЕКВ 2270) - 18360,00 грн., КЕКВ 2210 (канцтовари) - 664,00 грн.
За бюджетною програмою 1170 «Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів» передбачені видатки по загальному фонду в сумі 935 110,00 грн.. Касові видатки за 2020 рік проведені по загальному фонду в сумі 863 069,72грн. (92,3%).
Видатки на заробітну плату та нарахування складають – 695 752,13 грн. (91,5%), КЕКВ 2210- 3 841,00 грн.(96,0%) (закуплено розвиваючі ігри та дидактика), КЕКВ 2240 – 3 310,00 грн. (94,6%).
Видатки по галузі проводились за місцевою Програмою фінансової підтримки комунального некомерційного підприємства "Клішковецький центр первинної медико-санітарної допомоги" на 2020 рік.
На реалізацію програми сільським бюджетом передбачено 1 081 000,00 грн. : по загальному фонду 837 593,00 грн., видатки складають 825 036,10 грн., або 98,5% призначень, а саме:
- на відшкодування витрат, пов’язаних з відпуском лікарських засобів безоплатно і на пільгових умовах громадянам, які мають на це право відповідно до законодавства спрямовано 125 502,72 грн.;
- оплата послуг (крім комунальних) – 99 660,00 грн.
- видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв становлять 325 528,54 грн.
- інші виплати населенню – 274 344,82 грн.
Видатки по спеціальному фонду складають 243 405,90 грн., або 99,9 % від запланованих асигнувань (придбано аналізатор сечі -199 838,00 грн.; автоматичний гематологічний аналізатор – 31 568,00 грн.; насос перкуляційний фланцевий – 11 999,90 грн.).
На заходи по соціальному захисту населення бюджетні призначення становлять 29 700 ,00 грн., касові видатки за 2020 рік складають 27 700,00 грн. або 93,3% від затвердженого плану. Використання коштів проводилось:
- за бюджетною програмою 3242 «Інші видатки на соціальний захист населення» використання коштів проводилось у межах затвердженої Сільської комплексної програми соціальної підтримки малозабезпечених верств населення «Турбота» на 2019-2021 роки, згідно з якою впродовж 2020 року надано матеріальну допомогу 42 малозабезпеченим громадянам.
На виконання бюджетної програми 4030 «Забезпечення діяльності бібліотек» на утримання Клішковецької публічної бібліотеки уточнений план на 2020 рік по загальному фонду бюджету складає в сумі 373 000,00 грн. при цьому фактично профінансовано за рік 359 491,29 грн. (96,4%) з них: на оплату праці з нарахуваннями – 355 976,57 грн.
За бюджетною програмою 4060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, центрів дозвілля та інших клубних закладів» на утримання Клішковецького будинку культури та сільського клубу с. Млинки уточненим планом на 2020 рік передбачені асигнування в сумі по загальному фонду в сумі 212 010,00 грн. Касові видатки за 2020 рік проведені по загальному фонду в сумі 173 441,62 грн. (81,8%) .
Видатки на заробітну плату та нарахування складають – 170 657,99 грн. (81,8%), на інші видатки 2 783,63 грн.
На виконання бюджетної програми 4081 «Забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтва » передбачено на 2020 рік по загальному фонду в сумі 137,19 грн., проведено видатків за 2020 рік в сумі 137,19 грн., або 100% річних призначень, що являється заробітною платою з нарахуванням.
За бюджетною програмою 5012 «Проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з неолімпійських видів спорту» проводилось фінансування Сільської програми розвитку фізичної культури та спорту на 2019-2020 роки(нова редакція). На реалізацію програми сільським бюджетом передбачено 3 000,00 грн., видатки складають 100% річних призначень (Придбано спортивний інвентар).
По загальному фонду на благоустрій територіальної громади планом передбачено по загальному фонду асигнування в сумі 111 400,00 грн. Касові видатки складають 111 365,76 грн., 99,9% запланованих асигнувань.
Кошти було використано:
- на виконання бюджетної програми 6014 «Збір та вивезення сміття і відходів - передбачено видатки в сумі 65 000,00 грн., , касові видатки 65 000 грн.
- - по бюджетній програмі 6030 «Організація благоустрою населених пунктів» проводилось фінансування місцевої Програми благоустрою Клішковецької сільської ради на 2019-2021 роки - 46 400,00 грн., касові видатки проводились на оплату електроенергії (вуличне освітлення) – 46 365,76 грн.
Видатки по спеціальному фонду не проводились.
На виконання бюджетної програми 0117367 «Виконання інвестиційних проектів в рамках реалізації заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості» по загальному фонду видатки не передбачено по спеціальному фонду 326 700,00касове виконання 324 000,00 грн., 99,2% до планових показників.
Придбання телемедичного обладнання для Клішковецької та Полянської АЗПСМ .
За бюджетною програмою 7461 «Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету» на 2020 рік передбачено по загальному фонду 98 000,00 грн..
По загальному фонду за 2020 рік профінансовано 97 440,00 грн., 99,4 % до планових призначень за рік з них:
• поточний ремонт вулиць комунальної власності – 78 000,00 грн.
• експертиза кошторисної документації – 19 440,00 грн..
За бюджетною програмою 7691 «Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади» По цільових фондах до сільського бюджету надійшло рік по коду 50110000 становить 52 494,00 грн., касові видатки складають 79 890,00 грн.. Різниця між плановими доходами і видатками по цільових фондах пояснюється уточненням видатків на суму залишків на 01.01.2020р.
До цільових фондів надходять кошти від добровільних внесків організацій і громадян, які спрямовано на видатки, згідно рішень сесій сільської ради та згідно положення сільської ради про цільові фонди для нагальних потреб територіальної громади.
На виконання бюджетної програми 8130 «Забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони» з врахуванням змін на 2020 рік по загальному фонду заплановано кошти в сумі 449 072,00.грн. Касове виконання за 2020 рік склало 387 375,98 грн., або 86,3% до річних призначень. З них на оплату праці з нарахуваннями 381 717,06 грн., 88,1 % річних призначень. Фактична штатна чисельність працівників 5 одиниць.
Залишок станом на 01.01.2020 по ФОНПС – 3877,11 грн. Надійшло протягом звітного року 524,59 грн. (по коду 19010000 – 524,59 грн.).
За бюджетною програмою 0118340 „Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів” по спеціальному фонду заплановано кошти в сумі 4 401,59 грн. Касове виконання за звітний період склало 0,00 грн. Залишок станом на 01.01.2020 по ФОНПС – 4 401,70 грн.
В 2020 році з бюджету Клішковецької сільської ради забезпечено фінансовим ресурсом заходи 13 місцевих програм, затверджених відповідними рішеннями сесій сільської ради. На виконання програм в сільському бюджеті на 2020 рік передбачено асигнувань з урахуванням змін у сумі 1 256 500,00 грн. Проведено касових видатків за 2020 рік у сумі 1 237 400,00 грн. Рівень виконання до затвердженої суми асигнувань становить 98,5%.
По загальному фонду по доходах дебіторська заборгованість станом на 01.01.2020 року та 01.01.2021 року відсутня.
Станом на 01.01.2020 дебіторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого бюджету - 341,71 грн., по КЕКВ 2210 «Предмети матеріали, обладнання та інвентар» (попередня оплата періодичних видань на 2020 рік), з них по КПКВ 0150-341,71 грн.
Списання дебіторської заборгованості у 2020 році не було.
Станом на 01.01.2021 року дебіторська заборгованість – 0,00 грн.
Станом на 01.01.2020 та 01.01.2021 кредиторська заборгованість по видатках за рахунок місцевого та державного бюджетів відсутня.
Списання кредиторської заборгованості у 2020 році не було.
По спеціальному фонду станом на 01.01.2021 року дебіторська заборгованість – 4 322,24 грн. КЕКВ 2230 «Продукти харчування» ( батьківська плата за 2020 рік).Станом на 01.01.2021 дебіторська заборгованість по видатках становила 4 322,24 грн. КЕКВ 2230 «Продукти харчування» по розрахунках з батьками за утримання дітей у закладах освіти .Кредиторська заборгованість по станом на 01.01.2020 відсутня.
Станом на 01.01.2021 року заборгованість відсутня.
За звітний період списання простроченої дебіторської та кредиторської заборгованості, термін позовної давності якої минув не було.
Протягом 2020 року короткотермінові позики в органах державної казначейської служби та середньострокові безвідсоткові позички та позички на покриття тимчасових касових розривів у фінансово-кредитних установах (банках) області не отримувались.
Тимчасово вільні кошти загального та спеціального фондів місцевого бюджету на вкладних (депозитних) рахунках в установах банках протягом 2020 року не розміщувались, тому що кошти вільного залишку станом на початок бюджетного періоду спрямовувалися на першочергові видатки, згідно рішень сесій сільської ради.
Згідно рішення 62 сесії VII скликання Клішковецької сільської ради від 28 січня 2020 року №729/62/2020, 64 сесії від 28.02.2020 № 742/64/2020, 65 сесії від 24.04.2020 №767/65/2020, 66 сесії від 05.06.2020 №777/66/2020, 67 сесії від 09.07.2020 №796/67/2020, 68 сесії від 31.08.2020 №805/68/2020, 70 сесії від 16.10.2020 №868/70/2020 розподілено вільний залишок бюджетних коштів, залишок освітньої субвенції який склався станом 01.01.2020 року , а саме:
I. Вільний залишок бюджетних коштів на суму 500 260,00 грн. збільшено видатки загального фонду по:
• КПКВК 0110150 «Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад» - 73 900,00 грн.: КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» - 50 300,00 грн. ( придбання бензину та канцтоварів, господарських товарів)
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» - 20 000,00 грн.(забезпечення програмного ресурсу «Парус» ).
КЕКВ 2250 «Видатки на відрядження» -600 грн.
КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» - 3 000,00 грн. (штрафні санкції )
• КПКВК 0111020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами ( в т. ч. школою-дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами» - 420 860,00 грн.:
КЕКВ 2111 «Заробітна плата» -196 000,00 грн.,
КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці»- 37 100,00 грн.
КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар» 16 820,00 грн.;
КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» - 10440 грн.( страхування шкільних автобусів – 4100,00 грн., )
КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв» - 160 000,00 грн. (додаткова угода на оплату електроенергії.)
КЕКВ 2800 «Інші поточні видатки» - 500,00 грн. (судовий збір )
• КПКВК 0114030 «Забезпечення діяльності бібліотек» - 300,00 грн.:КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» - 300,00 грн.( оплата телекомунікаційних послуг )
• КПКВК 0114060 «Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів» - 200,00 грн.: КЕКВ 2120 «Нарахування на заробітну плату» - 200,00 грн.
• КПКВК0 116014 «Забезпечення збору та вивезення сміття і відходів» - 5 000, грн.:
КЕКВ 2275 «Оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг» - 5000 грн.(збір та вивіз сміття з Клішковецької ТГ).
1.2 Збільшено видатки за рахунок передачі коштів із загального фонду сільського бюджету до спеціального фонду на суму 29 700,00 грн.:
КПКВК 0117367 «Виконання інвестиційних проектів в рамках реалізації заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості» - 29 700,00 грн.
КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування»- 29 700 700,00 грн (придбання телемедичного обладнання).
2. Залишок освітньої субвенції на суму 986 461,00 грн. :
2.1. Збільшено видатки загального фонду на суму 340 261,00 грн. по:
- КПКВК 0111020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т. ч. школою – дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами»
- КЕКВ 2111 «Заробітна плата» - 178 000 грн.,
- КЕКВ 2120 «Нарахування на оплату праці» - 40 000,00 грн.
- КЕКВ 2210 «Предмети, матеріали, обладнання та інвентар»- 20 000,00 грн
- КЕКВ 2240 «Оплата послуг (крім комунальних)» - 102 261,00 грн. (підключення до мережі Інтернету Клішковецького ОЗО -25 000,00 грн., перезарядка вогнегасників – 2900,00 грн., монтаж протипожежної сигналізації Клішковецької гімназії – 74 361,00 грн.).
2.2 Збільшено видатки за рахунок передачі коштів із загального фонду сільського бюджету до спеціального фонду на суму 646 200,00 грн.:
КПКВК 0111020 «Надання загальної середньої освіти загальноосвітніми навчальними закладами (в т. ч. школою – дитячим садком, інтернатом при школі), спеціалізованими школами, ліцеями, гімназіями, колегіумами»
КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування» збільшено на суму 454 100,00 грн.( мультимедійні засоби та комп’ютерне обладнання – 423 000,00 грн, підручники -31 100,00 грн).
КЕКВ 3132 «Реконструкція та реставрація інших об`єктів» - 192 100,00 грн (реконструкція системи опалення Клішковецької ОЗО ).
3. Збільшено видатки за рахунок залишку субвенції місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, за рахунок залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду на суму 297 000,00 грн.
КПКВК 0117367 «Виконання інвестиційних проектів в рамках реалізації заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості» - 297 000,00 грн.
КЕКВ 3110 «Придбання обладнання і предметів довгострокового користування»- 297 000,00 грн. (придбання телемедичного обладнання).
Протягом 2020 року до загального фонду сільського бюджету отримано міжбюджетних трансфертів :
• базова дотація( ККД 41020100) – 9 264 400,00 грн. (100% до річного плану); • освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (ККД 41033900) – 20 482 300,00 грн. . (100% до плану) залишок станом на 01.01.2020 складав 986 461,99 грн. Профінансовано заклади освіти на загальну суму 20 780 272,45 грн., залишок станом на 01.01.2021 складає 688 489,54 грн.;
• медична субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (ККД41034200) – 1 268 500,00 грн. (100% до плану) передано районному бюджету на утримання вторинної ланки медицини 1268500,00 грн.;
• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету (ККД41040200) 1 511 300,00 грн. (100% до плану на рік);
• субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції (ККД 41051000) -789 200,00 грн. . (100% до плану на рік) використано 745 011,48 грн. Залишок станом на 01.01.2021 складає 44 188,55 грн.;
• субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду (ККД41051100)-305 000,00 грн. (100% до річного плану) . Використано 305 000,00 грн.
• субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету(ККД 41051200) -270 600,00 грн. Використано 18 824,49 грн. 100 % складають видатки оплату на послуг з проведення корекційно-розвиткових занять (згідно укладених угод ЗЗСО). Залишок станом на 01.01.2021 складає 251 775,51 грн.;
• субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету (ККД 41051400) – 300 500,00 грн., 100% до річного плану, використано 298 920,00 грн. Повернуто до обласного бюджету 1 580,00 грн.;
• субвенція з місцевого бюджету на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету ( ККД 4105300)-797 210,00 грн. 100% до річного плану, використано 672 351,91 грн. Повернуто до обласного бюджету 124 858,09 грн.• інші субвенції з місцевого бюджету (ККД41053900) -35 000,00 грн. субвенція місцевих сільських рад на утримання місцевої пожежної охорони 35 000,00 грн. Кошти освоєно в повному обсязі.
• субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій (ККД 41034500) станом на 01.01.2020 залишок коштів 63,00 грн. Повернуто залишок субвенції за 2019 рік 63,00 грн.;
• субвенція з місцевого бюджету на реалізацію заходів, спрямованих на розвиток системи охорони здоров`я у сільській місцевості, за рахунок залишку коштів відповідної субвенції з державного бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду (ККД 41054000) залишок коштів станом на 01.01.2020р. 297000,00 грн. Кошти освоєно в повному обсязі.
Міжбюджетні трансферти спеціального фонду сільського бюджету:
• інші субвенції з місцевого бюджету (ККД 41053900) -37000 грн. ( субвенції місцевих сільських рад на утримання місцевої пожежної охорони ) використано в повному обсязі.
З сільського бюджету надана інша субвенція в сумі – 578 000 грн., з них:
- районному бюджету Хотинського району – 477 600,00 грн. (оплату послуг Хотинського територіального центру соціального обслуговування 370 000,00 грн., спортивну школу -107600,00 грн.)
- Хотинській ТГ -100 400 грн. (спортивну школу 68400 грн. на школи естетичного виховання-32000,00 грн.)
Хотинському районному бюджету надано субвенцію з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері охорони здоров’я за рахунок коштів медичної субвенції – 1 268 500,00 грн.
Дебіторська та кредиторська заборгованості по коштах державних субвенцій станом на 01.01.2021 року відсутня.
Начальник фінансового відділу Людмила ГОРОДЕНСЬКА
https://rada.info/upload/users_files/04416832/801a29dbe419f4ca23721449b3c3f244.docx
